our blog

Membuka Wawasan

Mei 25, 2018 / by Wienanto Tanuwidjaja / In Manajemen Keuangan / Leave a comment

9 Kunci Cara Mengatur Keuangan Perusahaan yang Sehat dan Berkembang Cepat

Jika Anda sedang membangun sebuah bisnis, tentu Anda menyadari bahwa cara mengatur keuangan perusahaan merupakan hal terpenting dalam menentukan suksesnya sebuah bisnis. Secara sederhana, cara mengatur keuangan perusahaan yang benar tentunya berhasil mendapatkan lebih banyak keuntungan daripada mengeluarkannya.

Keuntungan yang berlebih disebut laba, dan setiap orang pasti mengharapkan memperoleh laba untuk dibagi ke para pemilik perusahaan, dan sebagian lagi dipakai untuk ekspansi bisnis. Ketika hal ini terjadi, berarti Anda telah berhasil menemukan cara mengatur keuangan perusahaan yang baik.

Analisa Keputusan Tindakan Hasil.png

Untuk membantu Anda dalam membuat keputusan-keputusan yang tepat mengenai cara mengatur keuangan perusahaan, kami memiliki 9 faktor penting yang perlu Anda pelajari untuk menghindari kas negatif dan gagalnya seluruh sistem operasional:

Banner 9 Faktor 2400-x-600 Compressed.jpg

9 Faktor yang Berdampak Besar dalam Cara Mengatur Keuangan Perusahaan:

    1. Papan Skor Laba
    2. Pengelolaan Key Performance Indicator
    3. Program Sistem Akuntansi
    4. Pengelolaan Arus Kas
    5. Team Building
    6. Productivity Metric
    7. Anggaran
    8. Klien yang Tepat
    9. Target Finansial

Ingin tahu lebih dalam? Kami akan membahasnya satu persatu.

1. Papan Skor Laba

Cobalah bertanya ke anggota tim inti manajemen tentang indicator dan pendorong utama pertumbuhan bisnis perusahaan Anda. Kira-kira apa jawaban mereka?Apakah jawaban mereka papan skor? Apakah Anda setuju?

Lalu bagaimana pemantauan skor tersebut bisa mempengaruhi cara pengaturan keuangan perusahaan? Apakah Anda mempunyai akses untuk memantau angka-angka tersebut, dan seberapa sering Anda memantaunya?

cara mengatur keuangan 4 papan skor laba

Setiap perusahaan harus memiliki 4 papan skor atau score card utama:

  1. Sales (Penjualan)
  2. Gross Profit (Laba Kotor)
  3. Gross Profit Percentage (Persentase Laba Kotor)
  4. Nett Income (Pendapatan Bersih)

Masing-masing papan skor perlu dipantau setiap kuartal untuk mendapatkan data mengenai:

  1. Bagaimana tren yang sedang berjalan? Apakah naik, turun, atau stagnan?
  2. Bagaimana target yang yang sudah ditetapkan sebelumnya? Apakah tercapai atau tidak?

Selanjutnya, hasil yang didapat harus dianalisis untuk pengembangan di periode berikutnya.

Begitulah siklusnya: analisis-keputusan-tindakan-hasil, yang akan berputar terus di setiap periode. Pemantauan papan skor laba akan menunjukkan tren serta antisipasi di masa depan yang akan membantu Anda untuk menemukan cara mengatur keuangan perusahaan yang lebih baik. Bila tren menunjukkan peningkatan, maka Anda bisa mengalokasikan dana untuk pos yang memerlukan. Bila ada penurunan, tentunya Anda perlu segera memperketat pengeluaran.

2. Pengelolaan Key Performance Indicator

Faktor kedua adalah bagaimana Anda mengelola KPI. Sebelum membahasnya lebih jauh, ada baiknya Anda memastikan: Apakah selama ini Anda mempunyai KPI yang bisa digunakan untuk membuat keputusan? Apakah Anda mendapatkan laporan keuangan dan laporan manajemen?

Apabila Anda hanya mendapatkan laporan keuangan dan tidak mendapatkan laporan manajemen, sudah saatnya Anda mengetahui pentingnya kegunaan laporan manajemen yang bisa meningkatkan kinerja dan keuntungan perusahaan.

KPI Laporan Manajemen 2400-x-600.jpg

Ada 2 jenis KPI untuk laporan manajemen, berdasarkan pada apa yang Anda jual. Perusahaan yang menjual barang akan memfokuskan KPI pada:

  1. Angka penjualan
  2. Biaya produksi
  3. Perputaran persediaan (Inventory Turnover)
  4. Rasio DSO (Days Sales Outstanding), yaitu jangka waktu tertagihnya piutang tertentu

Sementara, perusahaan yang menjual jasa akan memfokuskan KPI pada:

  1. Penetapan harga jual
  2. ROI (Return on Investment) dari biaya gaji yang dikeluarkan
  3. Biaya gaji per jam terbayar
  4. Penghasilan per jam yang diterima
  5. Rasio DSO (Days Sales Outstanding), yaitu jangka waktu tertagihnya piutang tertentu

Laporan Manajemen akan sangat memberikan manfaat bagi Anda dalam mengetahui gambaran spesifik dari kondisi perusahaan. Akan tetapi, pastikanlah bahwa laporan tersebut bisa Anda tindaklanjuti sebagai pertimbangan dalam pengambilan keputusan bisnis berikutnya, termasuk bagaimana cara mengatur keuangan perusahaan yang tepat.

Sayangnya, banyak pelaku bisnis yang belum menyadari pentingnya laporan manajemen karena pertimbangan faktor biaya dan keterbatasan waktu. Hal yang harus diperhatikan adalah jika Anda tidak menganalisis laporan manajemen setiap bulannya, Anda akan kehilangan kesempatan untuk berkembang dan menghindari menjalankan program berbiaya tinggi yang tidak memberikan imbal balik investasi (ROI – Return On Investment)

Kini, Anda tahu pentingnya laporan manajemen terhadap cara mengatur keuangan perusahaan, terutama untuk produksi dan biaya gaji yang paling banyak menyedot dana.

3. Sistem Program Akuntansi

Apakah Anda memiliki program akutansi yang terkomputerisasi? Dengan membangun program akutansi yang lebih modern, Anda dapat memastikan penerimaan data yang lebih relevan, lebih cepat, dan lebih sedikit kemungkinan kesalahan dibandingkan dengan proses manual.

Selain itu, laporan yang Anda dapatkan juga akan lebih bermanfaat, akurat, dan tepat waktu dengan biaya yang lebih rendah. Hal ini merupakan keunggulan utama yang tidak dimiliki bisnis skala kecil di masa lalu, dan bisa Anda manfaatkan sekarang untuk menganalisis cara mengatur keuangan perusahaan yang sesuai untuk bisnis Anda. 

Apabila anda memerlukan sistem yang bisa di-customized dan lebih terintegrasi antara akuntansi dan proses bisnis lainnya, maka anda dapat menggunakan ERP (Enterprise Resource Planning).

4. Perbaikan Arus Kas

Apa itu arus kas? Sebelum melakukan analisis untuk menemukan cara mengatur keuangan perusahaan, Anda harus memahami terlebih dahulu hubungan antara arus kas dan keuntungan perusahaan. Dengan memahami arus kas, Anda bisa mengetahui ke mana uang Anda mengalir. Meski bagi sebagian pebisnis arus kas dan keuntungan dapat menunjukkan hal berbeda, namun pengelolaan arus kas adalah bagian integral untuk kesuksesan dan kesehatan keuangan perusahaan.

Aliran Arus Kas Compressed.png

Untuk lebih memahaminya, perhatikan perbandingan di bawah ini:

Uang perusahaan Anda terletak di aset seperti:

  • Inventaris
  • Aset Tetap – Mesin dan Bangunan
  • Piutang Usaha
  • Biaya Bayar Di Muka

Di lain sisi, Anda menggunakan uang untuk membayar hutang seperti:

  • Hutang Usaha
  • Hutang Pajak
  • Hutang Biaya
  • Pinjaman Bank

Arus kas dapat membantu Anda dalam membuat keputusan dalam menentukan kapan saatnya berinvestasi atau menunda investasi, apakah menunda mengeluarkan uang atau saatnya membelanjakan uang.

Dengan demikian, perbaikilah arus kas perusahaan dengan berbagai strategi pengelolaan, karena menghasilkan keuntungan saja tidak cukup untuk menjamin kesuksesan dan pertumbuhan perusahaan dalam jangka panjang.

5. Team Building

Apakah Anda pernah berpikir bagaimana memotivasi tim Anda untuk mendorong kinerja bisnis dan menghasilkan keuntungan yang optimal?

Merupakan hal yang penting untuk terus mengevaluasi produktivitas dari sumber daya manusia Anda, dan memberikan pemahaman yang sama tentang strategi bisnis yang ingin Anda jalankan, termasuk:

  • Apa tujuan perusahaan Anda
  • Mengapa pelanggan harus membeli dari Anda
  • Apa yang akan mereka dapatkan dengan bekerja di perusahaan Anda

Ketika Anda dan tim memiliki pemikiran serta visi yang sama, maka akan timbul keterlibatan dari semua anggota sehingga mendorong produktivitas dan tentunya keuntungan perusahaan.

Di samping itu, hal terpenting yang harus Anda perhatikan adalah bagaimana membuat tim Anda tetap bahagia dengan menghargai kinerja mereka. Jika Anda menghargai tim sebagai sumber daya terpenting, Anda perlu mendengarkan kebutuhan pelatihan, tujuan karir dan gagasan mereka untuk bisnis Anda.

Ada beberapa cara untuk mengukur apakah karyawan Anda bahagia dan menghasilkan karya berkualitas, dan salah satu cara yang paling sederhana adalah dengan mewajibkan para supervisor untuk turun dan mendengar kebutuhan dari para tim mereka.

Ingatlah bahwa karyawan dengan tingkat kebahagiaan yang baik akan membuat perusahaan menjadi lebih baik, mereka akan lebih terpacu untuk melayani klien dengan sepenuh hati. Anggota tim yang tidak produktif hanya akan memakan biaya sia-sia, dan harus segera digantikan karena akan memberatkan keuangan perusahaan. Hal ini termasuk faktor terpenting dalam cara mengatur keuangan perusahaan. 

6. Productivity Metric

Jika Anda tidak pernah melakukan pengukuran ini, Anda harus segera melakukannya.

Apabila bisnis Anda adalah “people business” – bisnis yang menghasilkan uang dengan memberikan pelayanan yang diberikan oleh karyawan – Anda perlu berfokus pada KPI karyawan.

Ada banyak hal yang harus diprioritaskan tentang pengawasan angka, yang berkaitan dengan apa yang penting dan menilai KPI bersama dengan tim. Tentunya, ada banyak pertanyaan yang harus Anda tanyakan sebagai seorang pimpinan. Namun dengan penetapan KPI yang tepat, karyawan akan dapat menentukan target pada scorecard-nya masing-masing dan Anda bisa menganalisis untuk memastikan bahwa garis tren pendapatan perjam yang dibayarkan meningkat pada tingkat yang sama atau lebih besar daripada biaya tenaga kerja perjam yang dibayarkan.

Pimpinan yang berpikir strategis memandang karyawan sebagai aset bisnis. Tingkat pergantian karyawan yang lebih rendah akan membantu mereka mencapai margin keuntungan yang ditargetkan, dan hal ini akan memudahkan perusahaan menemukan cara megatur keuangan perusahaan yang sehat.

7. Anggaran

Berdasarkan sebuah artikel yang dimuat di majalah Entrepreneur, hanya 47% pemilik usaha kecil yang memiliki anggaran.

Anggaran keuangan perusahaan adalah pedoman Anda dalam mengukur dan mengawasi kinerja keuangan. Karena itu, sebagai salah satu cara mengatur keuangan perusahaan, anggaran harus selalu dievaluasi atau bahkan direvisi. Lakukan evaluasi anggaran selama 6 bulan sekali. Dalam periode itu, Anda sudah memiliki informasi yang penting untuk membantu Anda melakukan evaluasi, namun tidak disarankan untuk melakukan koreksi dalam periode ini karena masih terlalu dini.

Sayangnya hanya sebagian kecil perusahaan usaha kecil yang memiliki anggaran. Jika Anda tidak memiliki anggaran, bagaimana Anda dapat menjawab pertanyaan di bawah ini:

  • Bagaimana pendapataan akan berubah di paruh tahun kedua?
  • Berapakah target % laba kotor? (Cara cepat memperkirakan harga pokok penjualan)
  • Berapakah penyesuaian biaya yang harus dilakukan mengantisipasi perubahan pendapatan?
  • Apakah untuk mencapai target pendapatan harus dikeluarkan biaya lebih untuk marketing atau sales?
  • Apakah membutuhkan tempat lebih besar untuk menampung karyawan baru?

Banyak pemilik bisnis merasa membuat anggaran adalah hal yang membuat frustrasi, dan hal ini dapat dimaklumi. Hal yang sulit adalah memprediksi biaya operasional selama satu tahun serta memberi ruang untuk pengeluaran tak terduga yang mungkin muncul. Namun, merencanakan anggaran tahunan bisa lebih mudah bila Anda membaginya menjadi 2 bagian dalam setahun.

8. Klien Tepat

Bagaimana memilih klien yang tepat dapat membantu Anda menemukan cara mengatur keuangan perusahaan yang baik? Inilah jawabannya.

Ada model bisnis yang berbasis jasa dimana perusahaan menarik dan mempertahankan basis klien. Semua hal yang dilakukan perusahaan itu berfokus pada networking, marketing, dan aktivitas lainnya yang bertujuan membuat klien tetap menggunakan jasa perusahaan tersebut.

Namun apa jadinya jika Anda klien yang memberikan nilai margin rendah? Bagaimana dengan klien yang selalu membayar tidak tepat waktu? Apakah Anda akan mempertahankannya? Semata-mata demi arus kas atau ketakutan tidak bisa mencari klien baru dengan margin lebih tinggi?

Tinggalkan klien yang buruk supaya tidak menjadi bencana bagi tim dan kesuksesan perusahaan Anda. Hal itu memang tidak mudah, apalagi ketika Anda sedang mencari klien baru. Namun memutus klien yang buruk memungkinkan Anda merelokasi sumber daya yang Anda ke tempat lain yang lebih produktif.

9. Target Finansial Bisnis

Terakhir, lakukanlah langkah besar menuju kesuksesan perusahaan Anda dengan cara menulis target finansial. Hal itu juga akan membantu Anda mengendalikan perusahaan, karena Anda sedang membuat haluan pengaturan keuangan perusahaan.

Ingatlah tidak ada hal yang terlalu awal untuk menuliskan target yang ingin Anda capai di masa mendatang. Hal ini hanya bisa dilakukan oleh Anda sebagai pemilik bisnis, yang tidak mungkin dilakukan oleh karyawan. Hanya Anda yang memahami fokus arah bisnis dan tujuan perusahaan, serta cara mengatur keuangan perusahaan untuk mencapai keuntungan yang optimal. Dengan menuliskan target finansial, Anda akan menghubungkan elemen kesuksesan yakni kepuasan pelanggan, pencapaian target pendapatan, dan kinerja karyawan untuk mencapai target tersebut.

Ini Saatnya Memperbaiki Cara Mengatur Keuangan Usaha Anda

Anda seorang pengusaha dan belum melakukan 9 faktor diatas? Inilah saatnya Anda melakukan langkah pertama. Anda tidak dapat melakukannya sekaligus, namun apabila Anda melakukannya dengan bertahap dan seksama, Anda akan merasakan hasilnya. 9 faktor ini adalah alat pembelajaran terbaik sebagai cara mengatur keuangan perusahaan untuk tumbuh dan berkembang secara cepat.

Keberhasilan Anda dalam menemukan cara mengatur keuangan perusahaan dapat dimulai dari sekarang.

Your comment